目 录
第一部分：广西壮族自治区柳州航道养护中心概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西壮族自治区柳州航道养护中心2020年部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：广西壮族自治区柳州航道养护中心
2020年度部门决算情况说明
一、2020 年度收入支出决算总体情况。
二、2020 年度一般公共预算支出决算情况
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2020 年度政府性基金支出决算情况。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分 广西壮族自治区柳州航道养护中心概况
一、主要职能
广西壮族自治区柳州航道养护中心隶属于自治区港航发展中心（自治区船舶检验中心），为财政差额拨款事业单位，是行使融江（麻石电站至凤山三江口）、柳江（凤山三江口至石龙三江口）、黔江（石龙三江口至桂平三江口）及红水河（乐滩枢纽至石龙三江口）里程658.9km的航道航标养护职责的养护机构。其主要职责是：
（1）承担辖区航道及航道设施的养护和应急处置工作。
（2）承担辖区航道除军用航标和渔业航标以外的航标设置和维护工作。
（3）承担辖区养护航道的信息收集和服务工作。
（4）承担辖区船闸运行的具体协调调度工作。
（5）承办自治区港航发展中心交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入2020年本部决算的单位1个，即广西壮族自治区柳州航道养护中心。
第二部分 广西壮族自治区柳州航道养护中心2020年部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
上述报表详见附件（柳州航道养护中心2020年度部门决算公开附表）。
第三部分 广西壮族自治区柳州航道养护中心2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）2020年度收入总计6,342.34万元，其中本年收入5,663.00万元, 较2019年度决算数5，256.99万元增加1,085.35万元，增长20.65%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入5,500.40万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数4,254.64万元增加1,245.76万元，增长29.28%，主要原因是本年新增及追加项目预算如航道测量及水位分析、桥梁桥区水上航标维护经费、事业单位编内人员绩效考评奖励及绩效工资增量标准提高增支经费等项目。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。
3.其他收入162.60万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：桥梁管线助航标志设置维护及航道清障收入、事业单位固定资产出租收入。较2019年度决算数190.53减少27.93万元，下降14.66%，主要原因是桥涵标志设置及维护收入减少。
4.用事业基金弥补收支差额554.59万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数385.52增加169.07万元，增长43.86%，主要原因是2020年收支缺口较2019年增加。。
5.上年结转和结余124.75万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数426.30减少301.55万元，下降241.72 %，主要原因是本年度项目结转结余资金减少。
（二）2020年度总支出6,342.34万元，其中本年支出6,189.82万元, 较2019年度决算数5，256.99万元增加1,085.35万元，增长20.65%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）0万元。
2.社会保障和就业支出（类）334.98万元，主要用于事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出。较2019年度决算数435.28万元减少100.3万元，下降23.04%，主要原因是本年离退休人员生活补贴及物业补贴支出全部在交通运输（类）安排。
3.卫生健康支出（类）107.83万元，主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费支出。较2019年度决算数98.60万元增加9.23万元，增长9.36%，主要原因是本年缴费基数增加。
4. 交通运输（类）5,579.02万元，主要用于单位保证日常运转发生的基本支出和为完成港航事业发展各项工作的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于航道管理、航标管理、航道行政执法管理、航道船舶维修、信息化建设、设备更新购置等方面的项目支出。较2019年度决算数4,117.91万元增加1,461.11万元，增长35.48%，主要原因一是本年新增及追加项目如航道测量及水位分析1,067.82万元、桥梁桥区水上航标维护经费72.26万元及事业单位编内人员绩效考评奖励及绩效工资增量标准提高增支经费109.63万元部门预、决算及行业审计专项经费4.00万元等项目支出增加；二是常规性业务项目如航道局、分局、站房维修专项经费增加45.28万元，专用、办公设备购置及维护经费增加29.92万元、机关事业单位遗属生活补助40.99万元等项目支出增加。
5.住房保障支出（类）167.99万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金。较2019年度决算数158.78万元增加9.21万元，增长5.8%，主要原因是本年缴费基数增加。
6.结余分配62.64万元，为事业单位非财政拨款收入和支出相抵后按规定转入累计盈余。较2019年度决算数411.25万元减少348.61万元，下降84.77%，主要原因是本年转入非财政拨款结余的项目减少。
5.年末结转和结余89.88万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数35.15万元增加54.73万元，增长155.70%，主要原因是事业单位养老保险改革实施准备期清算结余款结余影响。
二、2020年度一般公共预算支出决算情况
柳州航道养护中心2020年度一般公共预算支出5,501.10万元，较2019年度决算数4,271.41万元增加1,229.69万元，增长28.79%。其中：基本支出2,986.99万元，项目支出2,514.12万元。
柳州航道养护中心2020 年度一般公共预算支出年初预算为5,703.95万元，支出决算为5,501.10万元，完成年初预算的96.44%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为242.12万元，支出决算数为223.32万元，完成年初预算的92.24%。预决算差异的主要原因本年缴费基数比预计降低。主要用于按照国家政策规定缴纳的基本养老保险缴费。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为121.06万元，支出决算数为111.66万元，完成年初预算的92.24%。预决算差异的主要原因本年缴费基数比预计降低。主要用于按照国家政策规定缴纳的职业年金。
（四）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为113.49万元，支出决算为107.83万元，完成年初预算的95.01%。预决算差异的主要原因本年缴费基数比预计降低。主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费支出。
（五）交通运输（类）公路水路运输（款）航道维护（项）年初预算为5,045.69万元，支出决算为4,890.30万元，完成年初预算的96.21%。预决算差异的主要原因一是压缩一般性支出二是本年调整项目资金。主要用于保证日常运转发生的基本支出和为完成港航事业发展各项工作的项目支出。
（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为181.59万元，支出决算为167.99万元，完成年初预算的92.51%，预决算差异的主要原因本年缴费基数比预计降低。主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2,986.99万元，其中：人员经费2,605.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费381.62万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。支出具体情况如下：
（一）工资福利支出2,202.76万元，完成年初预算的99.05%。预决算差异的主要原因是本年社保及住房公积金缴费基数比预计减少。
（二）商品和服务支出381.62万元，完成年初预算的94.79%。预决算差异的主要原因是厉行节约，压缩“三公经费”、会议费、培训费及离退休人员日常经费等一般性支出。
（三）对个人和家庭的补助402.61万元，完成年初预算的97.21%。预决算差异的主要原因是人员变动影响，单位实际支出小于年初预算。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
广西壮族自治区柳州航道养护中心没有政府性基金收入也没有政府基金安排的支出。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
广西壮族自治区柳州航道养护中心没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资产经营预算财政拨款安排的支出。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出25.83万元，完成年初预算33.35万元的85.11%，比上年减少6.84万元，主要原因是厉行节约，压缩“三公经费”。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算23.41万元，公务接待费支出决算2.41万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。
（二）公务用车购置及运行费支出23.41万元。其中：
公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出23.41万元，完成年初预算的77.13%，比上年减少6.94万元，原因是厉行节约，压缩“三公经费”。2020年，柳州航道养护中心开支财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年运行费支出23.41万元，平均每辆2.93万元。
（三）公务接待费支出2.41万元，完成年初预算的80.33%，比上年减少0.09万元，原因是公务接待人次减少。主要用于与相关单位交流工作及开展业务活动发生的接待支出，主要是接待发生的工作餐费等支出。国内公务接待批次41次，人次319次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
广西壮族自治区柳州航道养护中心为事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2020年度政府采购支出总额1，680.64万元，其中：政府采购货物支出123.70万元、政府采购工程支出61.50万元、政府采购服务支出1,495.44万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2020 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额619.68万元，占政府采购支出总额的36.87%，其中：授予小微企业合同金额416.54万元，占政府采购支出总额的67.22%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，本部门共有车辆8辆，均为其他用车，主要是事业单位公务用车改革后保留的业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备7台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我中心组织对2020年度纳入绩效评价范围的3个自治区本级预算资金项目开展绩效自评。涉及一般公共预算拨款资金1,067.82万元，占一般公共预算项目支出总额的42.47%；涉及其他资金687.91万元。
共组织对“航道测量及水位分析”、“补缴编外人员社保”、“编外人员经费”等3个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1,067.82万元。三个项目均为自评，未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，“航道测量及水位分析”项目自开工以来，进展安全顺利，社会评价良好，经济和社会效益达到预期目的，为航道的通航提供更加优质服务。“编外人员经费”项目能够及时足额地发放编外人员的工资福利缴纳社会保险，为稳定编外职工队伍和更好的完成各项工作任务打下基础。“补缴编外人员社保”按照自治区人社厅、财政厅《关于进一步规范补缴企业职工基本养老保险费有关工作的通知》（桂人社规﹝2018﹞2号）等有关政策文件进行补缴。保障编外人员的合法权益，落实完善编外人员的社会保险待遇，建立和谐的用工关系。
柳州航道养护中心未开展整体支出绩效评价试点。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我中心根据年初设定的绩效目标，“航道测量及水位分析”项目自评得分为100分。项目绩效目标衡量指标均得到较好的完成与落实。未发现存在问题；“编外人员经费” 项目自评得分为97.16分。发现的主要问题及原因：预算执行率未达到100%。下一步改进措施：进一步加强预算管理，提高预算执行率；“补缴编外人员社保” 项目自评得分为81.89分。发现的主要问题及原因：项目预算402.78万元，最后最后经社保部门核实只需缴纳333.69万元，预算执行率未达到100%。下一步改进措施：进一步加强预算管理，精准编制预算，提高资金使用效率及预算执行率。
附《广西壮族自治区柳州航道养护中心2020年预算项目支出绩效自评表》。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件一：广西壮族自治区柳州航道养护中心部门决算公开附表.xls
附件二：柳州航道绩效自评表.xls